Steuern Malta 2025

Taxes, contributions, legal statuses, crypto, real estate. 2025 data.

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Steuersimulator *

Simulieren Sie Ihre Besteuerung in Malta.

Familienstand

Kinder

Alter

Ihr Einkommen

Status

Bruttojahresgehalt (EUR)

Abgaben

−2 413 EUR

5.4 %

ESt

−7 832 EUR

Eff. 17.4 %

Netto/Jahr

34 755 EUR

Netto/Monat

2 896 EUR

Gesamtlast

22.8 %

Berechnungsdetails

── Salarié CDI ──

Brut : 45 000 EUR

Cotisations salarié : −2 413 EUR

Net imposable : 42 587 EUR

→ Revenu fiscal : 42 587 EUR

── Foyer fiscal ──

Revenu imposable (barème) : 42 587 EUR

Barème progressif × 1 part : 7 832 EUR

IR progressif : 7 832 EUR

= Impôt total : 7 832 EUR

Mit einem anderen Land vergleichen

* Unverbindliche Simulation

Einkommensteuer-Tarif

Der progressive Tarif hat 5 Stufen.

Einkommensstufe	Satz	Steuer
0 → 9 100 EUR	0 %	–
9 100 → 14 500 EUR	15 %	810 EUR
14 500 → 19 500 EUR	25 %	1 250 EUR
19 500 → 60 000 EUR	25 %	5 772 EUR
60 000 → ∞ EUR	35 %	–
Total		7 832 EUR

Zu versteuerndes Einkommen : 42 587 EUR

Gross IT (schedule) : 7 832 EUR

Progressive IT : 7 832 EUR = 7 832 EUR

Sozialabgaben

Pflicht-Sozialabgaben in Malta.

Arbeitnehmeranteil

Beitrag	Satz	Bemessung
SSC (salarié)Plafond Class 1: 463.84 EUR/semaine	10 %	Höchst. 24 128Auf Bruttogehalt
Total	~10.0 %

Arbeitgeberanteil

Beitrag	Satz	Bemessung
SSC (employeur)Part employeur 10%	10 %	Höchst. 24 128Auf Bruttogehalt
Total	~10.0 %

Selbständige

Beitrag	Satz	Bemessung
SSC (indépendant)Class 2 self-employed	15 %	Höchst. 24 128Auf Bruttogehalt
Total	~15.0 %

Mehrwertsteuer

Standard VAT

18 %

Taux standard

Reduced rate

7 %

Hébergement touristique

Reduced rate 2

5 %

Alimentation, énergie, médicaments

Welches Regime wählen?

Der Rechtsstatus bestimmt Ihre Abgaben, Besteuerung und soziale Absicherung.

Beschäftigung

Einzelunternehmen

Gesellschaften

Krypto-Assets

0 % für Privatpersonen, die Krypto als langfristigen Wertspeicher halten. Aktiver Handel kann progressiv besteuert werden (max 35 %).

Kursgewinne

0 %

Crypto swap

Not taxable

Reporting

Required

Krypto-Score

50/100

Immobilien

Real estate taxation in Malta: rental income and capital gains depend on residency.

Aktien, Dividenden, Anlagen

Investment taxation in Malta.

Dividenden

Variable

Gewinne

Variable

Zinsen

Variable

Konkrete Beispiele

Konkrete Beispiele in Malta. *

Angestellter, 35k€ brutto

Bruttoeinkommen35 000 EUR

Social contributions−2 413 EUR

Income tax−5 332 EUR (15.2 %)

Net annual27 255 EUR

Total burden22.1 %

Ehepaar, 2 Kinder, 50k€ + 30k€

Bruttoeinkommen80 000 EUR

Social contributions−4 826 EUR

Income tax−17 496 EUR (21.9 %)

Net annual57 678 EUR

Total burden27.9 %

Kleinunternehmer BNC, 77k€

Bruttoeinkommen77 000 EUR

Social contributions−16 247 EUR

Income tax−9 890 EUR (12.8 %)

Net annual50 863 EUR

Total burden33.9 %

Leitender Angestellter, 90k€ brutto

Bruttoeinkommen90 000 EUR

Social contributions−2 413 EUR

Income tax−21 841 EUR (24.3 %)

Net annual65 747 EUR

Total burden26.9 %

* Unverbindliche Simulation.

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* Unverbindliche Daten — Tarife 2025. Simulationsergebnisse sind nicht vertraglich bindend.