Fiscalidad Italia 2025

Taxes, contributions, legal statuses, crypto, real estate. 2025 data.

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Simulador fiscal *

Simule su tributación en Italia.

Situación

Hijos

Edad

Su ingreso

Estatus

Salario bruto anual (EUR)

Cotizaciones

−4 136 EUR

9.2 %

IRPF

−8 814 EUR

Eff. 19.6 %

Neto anual

32 050 EUR

Neto mensual

2 671 EUR

Carga total

28.8 %

Detalle del cálculo

── Salarié CDI ──

Brut : 45 000 EUR

Cotisations salarié : −4 136 EUR

Net imposable : 40 865 EUR

Abattement 10 % frais pro : −495 EUR

→ Revenu fiscal : 40 370 EUR

── Foyer fiscal ──

Revenu imposable (barème) : 40 370 EUR

Barème progressif × 1 part : 8 814 EUR

IR progressif : 8 814 EUR

= Impôt total : 8 814 EUR

Comparar con otro país

* Simulación indicativa

Tramos del IRPF

El baremo progresivo tiene 4 tramos.

Tramo	Tipo	Impuesto
0 → 8 500 EUR	0 %	–
8 500 → 28 000 EUR	23 %	4 485 EUR
28 000 → 50 000 EUR	35 %	4 329 EUR
50 000 → ∞ EUR	43 %	–
Total		8 814 EUR

Household taxable income : 40 370 EUR

Gross IT (schedule) : 8 814 EUR

Progressive IT : 8 814 EUR = 8 814 EUR

Cotizaciones sociales

Cotizaciones sociales obligatorias en Italia.

Parte empleado

Cotización	Tipo	Base
INPS IVS (salarié)Contributo IVS lavoratore dipendente	9.19 %	máx. 119 650Sobre salario bruto
Total	~9.2 %

Parte empleador

Cotización	Tipo	Base
INPS IVS (employeur)Parte datore di lavoro	23.81 %	máx. 119 650Sobre salario bruto
INPS Malattia (employeur)Assicurazione malattia	2.44 %	Sin topeSobre salario bruto
INPS Maternità (employeur)Contributo maternità	0.24 %	Sin topeSobre salario bruto
NASpI (employeur)Assicurazione disoccupazione	1.61 %	Sin topeSobre salario bruto
CIG (employeur)Cassa integrazione guadagni	1.7 %	Sin topeSobre salario bruto
INAIL (employeur)Assurance accidents du travail, taux moyen	0.4 %	Sin topeSobre salario bruto
Total	~30.2 %

Autónomos

Cotización	Tipo	Base
Gestione Separata (indépendant)Professionisti senza cassa	26.07 %	máx. 119 650Sobre salario bruto
Total	~26.1 %

IVA

Standard IVA

22 %

Taux standard

Reduced IVA

10 %

Hôtellerie, rénovation, énergie

Reduced IVA 2

5 %

Herbes aromatiques, services socio-sanitaires

Super reduced IVA

4 %

Alimentation de base, édition

¿Qué régimen elegir?

El régimen jurídico determina sus cotizaciones, impuestos y protección social.

Empleo

Empresa individual

Sociedades

Criptoactivos

26 % sobre ganancias crypto superiores a 2.000 € anuales. Intercambios crypto-crypto gravados desde la reforma 2023. Declaración obligatoria en Quadro RW.

Plusvalías

26 %

Crypto swap

Taxable

Reporting

Required

Puntuación crypto

50/100

Inversión inmobiliaria

Real estate taxation in Italia: rental income and capital gains depend on residency.

Bolsa, dividendos

Investment taxation in Italia.

Dividendos

Variable

Plusvalías

Variable

Intereses

Variable

Ejemplos concretos

Ejemplos reales en Italia. *

Empleado soltero, 35k€ bruto

Ingresos brutos35 000 EUR

Social contributions−3 217 EUR

Income tax−5 636 EUR (16.1 %)

Net annual26 148 EUR

Total burden25.3 %

Pareja casada, 2 hijos, 50k€ + 30k€

Ingresos brutos80 000 EUR

Social contributions−7 352 EUR

Income tax−21 498 EUR (26.9 %)

Net annual51 150 EUR

Total burden36.1 %

Autónomo BNC, 77k€

Ingresos brutos77 000 EUR

Social contributions−16 247 EUR

Income tax−12 538 EUR (16.3 %)

Net annual48 215 EUR

Total burden37.4 %

Ejecutivo, 90k€ bruto

Ingresos brutos90 000 EUR

Social contributions−8 271 EUR

Income tax−25 616 EUR (28.5 %)

Net annual56 113 EUR

Total burden37.6 %

* Simulación indicativa.

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* Datos indicativos — baremos 2025. Resultados no contractuales. Consulte un asesor fiscal.