Fiscalidad Malta 2025
Taxes, contributions, legal statuses, crypto, real estate. 2025 data.
Simulador fiscal *
Simule su tributación en Malta.
Su ingreso
Cotizaciones
−2 413 EUR
5.4 %
IRPF
−7 832 EUR
Eff. 17.4 %
Neto anual
34 755 EUR
Neto mensual
2 896 EUR
Carga total
22.8 %
Detalle del cálculo
── Salarié CDI ──
Brut : 45 000 EUR
Cotisations salarié : −2 413 EUR
Net imposable : 42 587 EUR
→ Revenu fiscal : 42 587 EUR
── Foyer fiscal ──
Revenu imposable (barème) : 42 587 EUR
Barème progressif × 1 part : 7 832 EUR
IR progressif : 7 832 EUR
= Impôt total : 7 832 EUR
* Simulación indicativa
Tramos del IRPF
El baremo progresivo tiene 5 tramos.
| Tramo | Tipo | Impuesto |
|---|---|---|
| 0 → 9 100 EUR | 0 % | – |
| 9 100 → 14 500 EUR | 15 % | 810 EUR |
| 14 500 → 19 500 EUR | 25 % | 1 250 EUR |
| 19 500 → 60 000 EUR | 25 % | 5 772 EUR |
| 60 000 → ∞ EUR | 35 % | – |
| Total | 7 832 EUR |
Household taxable income : 42 587 EUR
Gross IT (schedule) : 7 832 EUR
Progressive IT : 7 832 EUR = 7 832 EUR
IVA
Standard VAT
18 %
Taux standard
Reduced rate
7 %
Hébergement touristique
Reduced rate 2
5 %
Alimentation, énergie, médicaments
¿Qué régimen elegir?
El régimen jurídico determina sus cotizaciones, impuestos y protección social.
Empleo
Empresa individual
Sociedades
Criptoactivos
0 % para particulares que mantienen crypto como reserva de valor a largo plazo. El trading activo puede gravarse progresivamente (máx. 35 %).
Plusvalías
0 %
Crypto swap
Not taxable
Reporting
Required
Puntuación crypto
50/100
Inversión inmobiliaria
Real estate taxation in Malta: rental income and capital gains depend on residency.
Bolsa, dividendos
Investment taxation in Malta.
Dividendos
Variable
Plusvalías
Variable
Intereses
Variable
Ejemplos concretos
Ejemplos reales en Malta. *
Empleado soltero, 35k€ bruto
Pareja casada, 2 hijos, 50k€ + 30k€
Autónomo BNC, 77k€
Ejecutivo, 90k€ bruto
* Simulación indicativa.
Saber más
* Datos indicativos — baremos 2025. Resultados no contractuales. Consulte un asesor fiscal.