Fiscalidad Reino Unido 2025

Taxes, contributions, legal statuses, crypto, real estate. 2025 data.

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Simulador fiscal *

Simule su tributación en Reino Unido.

Situación

Hijos

Edad

1 EUR = 0.8600 GBPIntroduzca en EUR, conversión automática.

Su ingreso

Estatus

Salario bruto anual (EUR)

= 38 700 GBP

Cotizaciones

−2 090 GBP

≈ 2 431 EUR

5.4 %

IRPF

−4 808 GBP

≈ 5 591 EUR

Eff. 12.4 %

Neto anual

31 802 GBP

≈ 36 979 EUR

Neto mensual

2 650 GBP

≈ 3 082 EUR

Carga total

17.8 %

Detalle del cálculo

── Salarié CDI ──

Brut : 38 700 GBP

Cotisations salarié : −2 090 GBP

Net imposable : 36 610 GBP

→ Revenu fiscal : 36 610 GBP

── Foyer fiscal ──

Revenu imposable (barème) : 36 610 GBP

Barème progressif × 1 part : 4 808 GBP

IR progressif : 4 808 GBP

= Impôt total : 4 808 GBP

Comparar con otro país

* Simulación indicativa

Tramos del IRPF

El baremo progresivo tiene 4 tramos.

Tramo	Tipo	Impuesto
0 → 12 570 GBP	0 %	–
12 570 → 50 270 GBP	20 %	4 808 GBP
50 270 → 125 140 GBP	40 %	–
125 140 → ∞ GBP	45 %	–
Total		4 808 GBP

Household taxable income : 36 610 GBP

Gross IT (schedule) : 4 808 GBP

Progressive IT : 4 808 GBP = 4 808 GBP

Cotizaciones sociales

Cotizaciones sociales obligatorias en Reino Unido.

Parte empleado

Cotización	Tipo	Base
NI Class 18% £12,570-£50,270 puis 2%	8 %	mín. 12 570 máx. 50 270Sobre salario bruto
Total	~8.0 %

Parte empleador

Cotización	Tipo	Base
NI Class 1 (empl.)Au-dessus £9,100	13.8 %	mín. 9 100 Sobre salario bruto
Total	~13.8 %

Autónomos

Cotización	Tipo	Base
NI Class 46% £12,570-£50,270 puis 2%	6 %	Sin topeSobre remuneración neta
Total	~6.0 %

IVA

Standard rate

20 %

Goods and services

Reduced rate

5 %

Domestic fuel, child car seats

Zero rate

0 %

Food, books, children clothing

¿Qué régimen elegir?

El régimen jurídico determina sus cotizaciones, impuestos y protección social.

Empresa individual

Sociedades

Criptoactivos

Impuesto sobre ganancias de capital: 10 % (tipo básico) o 20 % (tipo superior). Exención anual de £3.000.

Plusvalías

20 %

Crypto swap

Taxable

Reporting

Required

Puntuación crypto

50/100

Inversión inmobiliaria

18-28% CGT sobre inmuebles residenciales. Residencia principal exenta.

Residente

28 %

Primary exempt

Rental: 20 %

Bolsa, dividendos

Investment taxation in Reino Unido.

Dividendos

Variable

Plusvalías

Variable

Intereses

Variable

Ejemplos concretos

Ejemplos reales en Reino Unido. *

Empleado soltero, 35k€ bruto

Ingresos brutos35 000 GBP

Social contributions−1 794 GBP

Income tax−4 127 GBP (11.8 %)

Net annual29 078 GBP

Total burden16.9 %

Pareja casada, 2 hijos, 50k€ + 30k€

Ingresos brutos80 000 GBP

Social contributions−4 389 GBP

Income tax−17 676 GBP (22.1 %)

Net annual57 935 GBP

Total burden27.6 %

Autónomo BNC, 77k€

Ingresos brutos77 000 GBP

Social contributions−16 247 GBP

Income tax−7 760 GBP (10.1 %)

Net annual52 993 GBP

Total burden31.2 %

Ejecutivo, 90k€ bruto

Ingresos brutos90 000 GBP

Social contributions−4 022 GBP

Income tax−21 823 GBP (24.3 %)

Net annual64 155 GBP

Total burden28.7 %

* Simulación indicativa.

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* Datos indicativos — baremos 2025. Resultados no contractuales. Consulte un asesor fiscal.