Fiscalité Belgique 2025
Impôts, cotisations, statuts juridiques, crypto, immobilier. Données 2025.
Simulateur fiscal *
Simulez votre imposition en Belgique selon votre statut, revenus et situation familiale. Le calcul intègre le barème progressif, les cotisations sociales et le quotient familial.
Votre revenu
Cotisations
−5 882 EUR
13.1 %
IR (barème)
−11 442 EUR
Eff. 25.4 %
Net annuel
27 677 EUR
Net mensuel
2 306 EUR
Charge totale
38.5 %
Détail du calcul
── Salarié CDI ──
Brut : 45 000 EUR
Cotisations salarié : −5 882 EUR
Net imposable : 39 119 EUR
→ Revenu fiscal : 39 119 EUR
── Foyer fiscal ──
Revenu imposable (barème) : 39 119 EUR
Barème progressif × 1 part : 11 442 EUR
IR progressif : 11 442 EUR
= Impôt total : 11 442 EUR
* Simulation indicative, non contractuelle
Barème de l'impôt sur le revenu
Le barème progressif comporte 5 tranches. Seule la part du revenu dans chaque tranche est imposée au taux correspondant.
| Tranche de revenu | Taux | Impôt |
|---|---|---|
| 0 → 10 160 EUR | 0 % | – |
| 10 160 → 15 200 EUR | 25 % | 1 260 EUR |
| 15 200 → 26 830 EUR | 40 % | 4 652 EUR |
| 26 830 → 46 440 EUR | 45 % | 5 530 EUR |
| 46 440 → ∞ EUR | 50 % | – |
| Total | 11 442 EUR |
Revenu imposable du foyer : 39 119 EUR
IR brut (barème) : 11 442 EUR
IR progressif : 11 442 EUR = 11 442 EUR
TVA et taxes indirectes
Taux normal
21 %
Biens et services généraux
Taux réduit
6 %
Alimentation, livres, eau
Taux intermédiaire
12 %
Restauration, logement social
Quel régime choisir ?
Le statut juridique détermine vos cotisations, votre imposition et votre protection sociale. Cliquez sur un statut pour voir le détail.
Entreprise individuelle / Indépendant
Sociétés (SASU, SARL, SAS...)
Crypto-actifs
0 % pour la gestion normale du patrimoine privé (bon père de famille). Les gains spéculatifs ou professionnels sont taxés à 33 % (revenus divers) ou au barème progressif. La frontière entre gestion normale et spéculation est floue et appréciée au cas par cas.
Plus-values
0 %
Crypto-crypto
Non imposable
Déclaration
Obligatoire
Score crypto
70/100
Investissement immobilier
Fiscalité immobilière en Belgique : revenus locatifs et plus-values selon le statut de résident.
Bourse, dividendes, placements
Fiscalité des placements en Belgique.
Dividendes
Variable
Plus-values
Variable
Intérêts
Variable
Exemples concrets
Exemples de situations réelles en Belgique. Cotisations + impôt = ce qu'il reste dans la poche. *
Salarié célibataire, 35 000 € brut
Couple marié 2 enfants, CDI 50k€ + CDI 30k€
Auto-entrepreneur BNC, 77 000 € CA
Cadre sup. célibataire, 90 000 € brut
* Simulation indicative, non contractuelle. Résultats arrondis.
Aller plus loin
* Données indicatives — barèmes 2025. Résultats de simulation non contractuels. Vérifiez auprès d'un conseiller fiscal.