Fiscalité Italie 2025

Impôts, cotisations, statuts juridiques, crypto, immobilier. Données 2025.

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Simulateur fiscal *

Simulez votre imposition en Italie selon votre statut, revenus et situation familiale. Le calcul intègre le barème progressif, les cotisations sociales et le quotient familial.

Situation

Enfants à charge

Âge

Votre revenu

Statut

Salaire brut annuel (EUR)

Cotisations

−4 136 EUR

9.2 %

IR (barème)

−8 814 EUR

Eff. 19.6 %

Net annuel

32 050 EUR

Net mensuel

2 671 EUR

Charge totale

28.8 %

Détail du calcul

── Salarié CDI ──

Brut : 45 000 EUR

Cotisations salarié : −4 136 EUR

Net imposable : 40 865 EUR

Abattement 10 % frais pro : −495 EUR

→ Revenu fiscal : 40 370 EUR

── Foyer fiscal ──

Revenu imposable (barème) : 40 370 EUR

Barème progressif × 1 part : 8 814 EUR

IR progressif : 8 814 EUR

= Impôt total : 8 814 EUR

Comparer avec un autre pays

* Simulation indicative, non contractuelle

Barème de l'impôt sur le revenu

Le barème progressif comporte 4 tranches. Seule la part du revenu dans chaque tranche est imposée au taux correspondant.

Tranche de revenu	Taux	Impôt
0 → 8 500 EUR	0 %	–
8 500 → 28 000 EUR	23 %	4 485 EUR
28 000 → 50 000 EUR	35 %	4 329 EUR
50 000 → ∞ EUR	43 %	–
Total		8 814 EUR

Revenu imposable du foyer : 40 370 EUR

IR brut (barème) : 8 814 EUR

IR progressif : 8 814 EUR = 8 814 EUR

Cotisations sociales détaillées

Cotisations sociales obligatoires en Italie : retraite, santé, chômage, prévoyance. Les plafonds dépendent du PASS (0 EUR en 2025).

Part salarié

Cotisation	Taux	Assiette
INPS IVS (salarié)Contributo IVS lavoratore dipendente	9.19 %	plaf. 119 650Sur le salaire brut total
Total	~9.2 %

Part employeur

Cotisation	Taux	Assiette
INPS IVS (employeur)Parte datore di lavoro	23.81 %	plaf. 119 650Sur le salaire brut total
INPS Malattia (employeur)Assicurazione malattia	2.44 %	DéplafonnéSur le salaire brut total
INPS Maternità (employeur)Contributo maternità	0.24 %	DéplafonnéSur le salaire brut total
NASpI (employeur)Assicurazione disoccupazione	1.61 %	DéplafonnéSur le salaire brut total
CIG (employeur)Cassa integrazione guadagni	1.7 %	DéplafonnéSur le salaire brut total
INAIL (employeur)Assurance accidents du travail, taux moyen	0.4 %	DéplafonnéSur le salaire brut total
Total	~30.2 %

Indépendant / TNS

Cotisation	Taux	Assiette
Gestione Separata (indépendant)Professionisti senza cassa	26.07 %	plaf. 119 650Sur le salaire brut total
Total	~26.1 %

TVA et taxes indirectes

IVA standard

22 %

Taux standard

IVA réduit

10 %

Hôtellerie, rénovation, énergie

IVA réduit 2

5 %

Herbes aromatiques, services socio-sanitaires

IVA super réduit

4 %

Alimentation de base, édition

Quel régime choisir ?

Le statut juridique détermine vos cotisations, votre imposition et votre protection sociale. Cliquez sur un statut pour voir le détail.

Salariat

Entreprise individuelle / Indépendant

Sociétés (SASU, SARL, SAS...)

Crypto-actifs

26 % sur les plus-values crypto dépassant 2 000 € par an. Les échanges crypto-crypto sont imposables depuis la réforme 2023. Déclaration obligatoire dans le Quadro RW (monitoring fiscal). Régularisation possible avec impôt substitutif de 14 % sur la valeur au 01/01/2023.

Plus-values

26 %

Crypto-crypto

Imposable

Déclaration

Obligatoire

Score crypto

50/100

Investissement immobilier

Fiscalité immobilière en Italie : revenus locatifs et plus-values selon le statut de résident.

Bourse, dividendes, placements

Fiscalité des placements en Italie.

Dividendes

Variable

Plus-values

Variable

Intérêts

Variable

Exemples concrets

Exemples de situations réelles en Italie. Cotisations + impôt = ce qu'il reste dans la poche. *

Salarié célibataire, 35 000 € brut

Revenus bruts35 000 EUR

Cotisations sociales−3 217 EUR

Impôt sur le revenu−5 636 EUR (16.1 %)

Net annuel26 148 EUR

Charge totale25.3 %

Couple marié 2 enfants, CDI 50k€ + CDI 30k€

Revenus bruts80 000 EUR

Cotisations sociales−7 352 EUR

Impôt sur le revenu−21 498 EUR (26.9 %)

Net annuel51 150 EUR

Charge totale36.1 %

Auto-entrepreneur BNC, 77 000 € CA

Revenus bruts77 000 EUR

Cotisations sociales−16 247 EUR

Impôt sur le revenu−12 538 EUR (16.3 %)

Net annuel48 215 EUR

Charge totale37.4 %

Cadre sup. célibataire, 90 000 € brut

Revenus bruts90 000 EUR

Cotisations sociales−8 271 EUR

Impôt sur le revenu−25 616 EUR (28.5 %)

Net annuel56 113 EUR

Charge totale37.6 %

* Simulation indicative, non contractuelle. Résultats arrondis.

Aller plus loin

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* Données indicatives — barèmes 2025. Résultats de simulation non contractuels. Vérifiez auprès d'un conseiller fiscal.