Fiscalité Royaume-Uni 2025

Impôts, cotisations, statuts juridiques, crypto, immobilier. Données 2025.

Expatriés Société Crypto Investir Comparateur Budget

Simulateur fiscal *

Simulez votre imposition en Royaume-Uni selon votre statut, revenus et situation familiale. Le calcul intègre le barème progressif, les cotisations sociales et le quotient familial.

Situation

Enfants à charge

Âge

1 CHF = 0.9149 GBPSaisissez en EUR, la conversion est automatique.

Votre revenu

Statut

Salaire brut annuel (EUR)

= 41 170 GBP

Cotisations

−2 288 GBP

≈ 2 501 CHF

5.6 %

IR (barème)

−5 262 GBP

≈ 5 752 CHF

Eff. 12.8 %

Net annuel

33 620 GBP

≈ 36 747 CHF

Net mensuel

2 802 GBP

≈ 3 062 CHF

Charge totale

18.3 %

Détail du calcul

── Salarié CDI ──

Brut : 41 170 GBP

Cotisations salarié : −2 288 GBP

Net imposable : 38 882 GBP

→ Revenu fiscal : 38 882 GBP

── Foyer fiscal ──

Revenu imposable (barème) : 38 882 GBP

Barème progressif × 1 part : 5 262 GBP

IR progressif : 5 262 GBP

= Impôt total : 5 262 GBP

Comparer avec un autre pays

* Simulation indicative, non contractuelle

Barème de l'impôt sur le revenu

Le barème progressif comporte 4 tranches. Seule la part du revenu dans chaque tranche est imposée au taux correspondant.

Tranche de revenu	Taux	Impôt
0 → 12 570 GBP	0 %	–
12 570 → 50 270 GBP	20 %	5 262 GBP
50 270 → 125 140 GBP	40 %	–
125 140 → ∞ GBP	45 %	–
Total		5 262 GBP

Revenu imposable du foyer : 38 882 GBP

IR brut (barème) : 5 262 GBP

IR progressif : 5 262 GBP = 5 262 GBP

Cotisations sociales détaillées

Cotisations sociales obligatoires en Royaume-Uni : retraite, santé, chômage, prévoyance. Les plafonds dépendent du PASS (0 GBP en 2025).

Part salarié

Cotisation	Taux	Assiette
NI Class 18% £12,570-£50,270 puis 2%	8 %	plancher 12 570 plaf. 50 270Sur le salaire brut total
Total	~8.0 %

Part employeur

Cotisation	Taux	Assiette
NI Class 1 (empl.)Au-dessus £9,100	13.8 %	plancher 9 100 Sur le salaire brut total
Total	~13.8 %

Indépendant / TNS

Cotisation	Taux	Assiette
NI Class 46% £12,570-£50,270 puis 2%	6 %	DéplafonnéSur la rémunération nette du gérant
Total	~6.0 %

TVA et taxes indirectes

Standard rate

20 %

Goods and services

Reduced rate

5 %

Domestic fuel, child car seats

Zero rate

0 %

Food, books, children clothing

Quel régime choisir ?

Le statut juridique détermine vos cotisations, votre imposition et votre protection sociale. Cliquez sur un statut pour voir le détail.

Entreprise individuelle / Indépendant

Sociétés (SASU, SARL, SAS...)

Crypto-actifs

Impôt sur les plus-values (CGT) : 10 % (basic rate) ou 20 % (higher rate). Abattement annuel de 3 000 £. Les échanges crypto-crypto sont des événements imposables. Déclaration via Self Assessment.

Plus-values

20 %

Crypto-crypto

Imposable

Déclaration

Obligatoire

Score crypto

50/100

Investissement immobilier

CGT 18% (basic) ou 28% (higher rate) depuis 2024 pour l immobilier résidentiel. Résidence principale exonérée. SDLT (droits): 0-12%.

Résident

28 %

RP exonérée

Loyers: 20 %

Bourse, dividendes, placements

Fiscalité des placements en Royaume-Uni.

Dividendes

Variable

Plus-values

Variable

Intérêts

Variable

Exemples concrets

Exemples de situations réelles en Royaume-Uni. Cotisations + impôt = ce qu'il reste dans la poche. *

Salarié célibataire, 35 000 € brut

Revenus bruts35 000 GBP

Cotisations sociales−1 794 GBP

Impôt sur le revenu−4 127 GBP (11.8 %)

Net annuel29 078 GBP

Charge totale16.9 %

Couple marié 2 enfants, CDI 50k€ + CDI 30k€

Revenus bruts80 000 GBP

Cotisations sociales−4 389 GBP

Impôt sur le revenu−17 676 GBP (22.1 %)

Net annuel57 935 GBP

Charge totale27.6 %

Auto-entrepreneur BNC, 77 000 € CA

Revenus bruts77 000 GBP

Cotisations sociales−16 247 GBP

Impôt sur le revenu−7 760 GBP (10.1 %)

Net annuel52 993 GBP

Charge totale31.2 %

Cadre sup. célibataire, 90 000 € brut

Revenus bruts90 000 GBP

Cotisations sociales−4 022 GBP

Impôt sur le revenu−21 823 GBP (24.3 %)

Net annuel64 155 GBP

Charge totale28.7 %

* Simulation indicative, non contractuelle. Résultats arrondis.

Aller plus loin

Impôts expatriés Royaume-Uni Société Royaume-Uni Crypto Royaume-Uni Investir Royaume-Uni Simulateur comparatif Coût de la vie Royaume-Uni

* Données indicatives — barèmes 2025. Résultats de simulation non contractuels. Vérifiez auprès d'un conseiller fiscal.