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Suiza

Fiscalidad Suiza 2025

Taxes, contributions, legal statuses, crypto, real estate. 2025 data.

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Simulador fiscal *

Simule su tributación en Suiza.

1 EUR = 0.9400 CHFIntroduzca en EUR, conversión automática.

Su ingreso

= 42 300 CHF

Cotizaciones

−4 128 CHF

≈ 4 392 EUR

9.8 %

IRPF

−786 CHF

≈ 837 EUR

Eff. 1.9 %

Neto anual

37 385 CHF

≈ 39 772 EUR

Neto mensual

3 115 CHF

≈ 3 314 EUR

Carga total

11.6 %

Detalle del cálculo

── Salarié CDI ──

Brut : 42 300 CHF

Cotisations salarié : −4 128 CHF

Net imposable : 38 172 CHF

→ Revenu fiscal : 38 172 CHF

── Foyer fiscal ──

Revenu imposable (barème) : 38 172 CHF

Barème progressif × 1 part : 190 CHF

Impôt fédéral 190 CHF × (1 + 3.15) = 786 CHF

IR progressif : 786 CHF

= Impôt total : 786 CHF

Comparar con otro país

* Simulación indicativa

Tramos del IRPF

El baremo progresivo tiene 11 tramos. Federal only — cantons added.

TramoTipoImpuesto
0 → 14 500 CHF0 %–
14 500 → 31 600 CHF0.77 %132 CHF
31 600 → 41 400 CHF0.88 %58 CHF
41 400 → 55 200 CHF2.64 %–
55 200 → 72 500 CHF2.97 %–
72 500 → 78 100 CHF5.94 %–
78 100 → 103 600 CHF6.6 %–
103 600 → 134 600 CHF8.8 %–
134 600 → 176 000 CHF11 %–
176 000 → 755 200 CHF13.2 %–
755 200 → ∞ CHF11.5 %–
Total 786 CHF

Household taxable income : 38 172 CHF

Gross IT (schedule) : 786 CHF

Progressive IT : 786 CHF = 786 CHF

Cotizaciones sociales

Cotizaciones sociales obligatorias en Suiza.

Parte empleado

CotizaciónTipoBase
AVS/AI/APG5.3 %Sin tope
Assurance-chômage AC1.1 %máx. 148 200
Accident non-prof AANP1.4 %Sin tope
LPP 25-34 ans3.5 %Sin tope
LPP 35-44 ans5 %Sin tope
LPP 45-54 ans7.5 %Sin tope
LPP 55-64 ans9 %Sin tope
Total~32.8 %

Parte empleador

CotizaciónTipoBase
AVS/AI/APG (employeur)5.3 %Sin tope
AC (employeur)1.1 %máx. 148 200
Accident prof AAP0.8 %Sin tope
LPP 25-34 (empl.)3.5 %Sin tope
LPP 35-44 (empl.)5 %Sin tope
LPP 45-54 (empl.)7.5 %Sin tope
LPP 55-64 (empl.)9 %Sin tope
Allocations familiales1.2 %Sin tope
Total~33.4 %

Autónomos

CotizaciónTipoBase
AVS/AI/APG (indép.)10 %Sin tope
Alloc. familiales (indép.)1.2 %Sin tope
Total~11.2 %

IVA

Standard rate

8.1 %

Biens et services généraux

Reduced rate

2.6 %

Alimentation, médicaments, livres

Accommodation rate

3.8 %

Hébergement

Exempt

0 %

Santé, éducation, services financiers

¿Qué régimen elegir?

El régimen jurídico determina sus cotizaciones, impuestos y protección social.

Empresa individual

Sociedades

Criptoactivos

0 % plusvalías para inversores privados. Las criptos deben declararse para el impuesto sobre el patrimonio al 31 de diciembre.

Plusvalías

0 %

Crypto swap

Not taxable

Reporting

Required

Puntuación crypto

90/100

Inversión inmobiliaria

0% plusvalías inmobiliarias. Rentas alquiler progresivas.

Residente

0 %

Primary exempt

Rental: 0 %

Bolsa, dividendos

Investment taxation in Suiza.

Dividendos

Variable

Plusvalías

Variable

Intereses

Variable

Ejemplos concretos

Ejemplos reales en Suiza. *

Empleado soltero, 35k€ bruto

Ingresos brutos35 000 CHF
Social contributions−3 055 CHF
Income tax−559 CHF (1.6 %)
Net annual31 386 CHF
Total burden10.3 %

Pareja casada, 2 hijos, 50k€ + 30k€

Ingresos brutos80 000 CHF
Social contributions−7 668 CHF
Income tax−4 528 CHF (5.7 %)
Net annual67 805 CHF
Total burden15.2 %

Autónomo BNC, 77k€

Ingresos brutos77 000 CHF
Social contributions−16 247 CHF
Income tax−1 936 CHF (2.5 %)
Net annual58 817 CHF
Total burden23.6 %

Ejecutivo, 90k€ bruto

Ingresos brutos90 000 CHF
Social contributions−11 841 CHF
Income tax−5 945 CHF (6.6 %)
Net annual72 214 CHF
Total burden19.8 %

* Simulación indicativa.

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* Datos indicativos — baremos 2025. Resultados no contractuales. Consulte un asesor fiscal.