Fiscalité Suisse 2025
Impôts, cotisations, statuts juridiques, crypto, immobilier. Données 2025.
Simulateur fiscal *
Simulez votre imposition en Suisse selon votre statut, revenus et situation familiale. Le calcul intègre le barème progressif, les cotisations sociales et le quotient familial.
Votre revenu
Cotisations
−4 474 CHF
9.9 %
IR (barème)
−872 CHF
Eff. 1.9 %
Net annuel
39 654 CHF
Net mensuel
3 304 CHF
Charge totale
11.9 %
Détail du calcul
── Salarié CDI ──
Brut : 45 000 CHF
Cotisations salarié : −4 474 CHF
Net imposable : 40 526 CHF
→ Revenu fiscal : 40 526 CHF
── Foyer fiscal ──
Revenu imposable (barème) : 40 526 CHF
Barème progressif × 1 part : 210 CHF
Impôt fédéral 210 CHF × (1 + 3.15) = 872 CHF
IR progressif : 872 CHF
= Impôt total : 872 CHF
* Simulation indicative, non contractuelle
Barème de l'impôt sur le revenu
Le barème progressif comporte 11 tranches. Seule la part du revenu dans chaque tranche est imposée au taux correspondant. Barème fédéral — les cantons s'ajoutent.
| Tranche de revenu | Taux | Impôt |
|---|---|---|
| 0 → 14 500 CHF | 0 % | – |
| 14 500 → 31 600 CHF | 0.77 % | 132 CHF |
| 31 600 → 41 400 CHF | 0.88 % | 79 CHF |
| 41 400 → 55 200 CHF | 2.64 % | – |
| 55 200 → 72 500 CHF | 2.97 % | – |
| 72 500 → 78 100 CHF | 5.94 % | – |
| 78 100 → 103 600 CHF | 6.6 % | – |
| 103 600 → 134 600 CHF | 8.8 % | – |
| 134 600 → 176 000 CHF | 11 % | – |
| 176 000 → 755 200 CHF | 13.2 % | – |
| 755 200 → ∞ CHF | 11.5 % | – |
| Total | 872 CHF |
Revenu imposable du foyer : 40 526 CHF
IR brut (barème) : 872 CHF
IR progressif : 872 CHF = 872 CHF
TVA et taxes indirectes
Taux normal
8.1 %
Biens et services généraux
Taux réduit
2.6 %
Alimentation, médicaments, livres
Taux hébergement
3.8 %
Hébergement
Exonéré
0 %
Santé, éducation, services financiers
Quel régime choisir ?
Le statut juridique détermine vos cotisations, votre imposition et votre protection sociale. Cliquez sur un statut pour voir le détail.
Entreprise individuelle / Indépendant
Sociétés (SASU, SARL, SAS...)
Crypto-actifs
0 % de plus-value pour les investisseurs privés (les gains en capital sur actifs mobiliers sont exonérés). Les cryptos doivent être déclarées dans l impôt sur la fortune au 31 décembre. Les traders professionnels sont imposés au barème progressif.
Plus-values
0 %
Crypto-crypto
Non imposable
Déclaration
Obligatoire
Score crypto
90/100
Investissement immobilier
0% PV immobilières. 0% IR. Les plus-values privées sont exonérées (impôt sur les gains en capital cantonal). Revenus locatifs imposés au barème cantonal.
Résident
0 %
RP exonérée
Loyers: 0 %
Bourse, dividendes, placements
Fiscalité des placements en Suisse.
Dividendes
Variable
Plus-values
Variable
Intérêts
Variable
Exemples concrets
Exemples de situations réelles en Suisse. Cotisations + impôt = ce qu'il reste dans la poche. *
Salarié célibataire, 35 000 € brut
Couple marié 2 enfants, CDI 50k€ + CDI 30k€
Auto-entrepreneur BNC, 77 000 € CA
Cadre sup. célibataire, 90 000 € brut
* Simulation indicative, non contractuelle. Résultats arrondis.
Aller plus loin
* Données indicatives — barèmes 2025. Résultats de simulation non contractuels. Vérifiez auprès d'un conseiller fiscal.